Maksevõime on näitaja, mis püüab mõõta tõenäosust, et üksikisik või üksus peab võlausaldajaga oma finantskohustusi täitmata jätma.
Maksevõime on olemasolev tõenäosus, et ettevõte või eraisik võib võlgade tasumise ühe või mitme võlausaldaja juures maksmata jätta. Seda suurusjärku kasutatakse näitajana, mis püüab mõõta ettevõtte maksevõimet tema võlgade suhtes, võimaldades tal teha otsuseid võlasuhetes erinevate võlausaldajatega.
See on laialdaselt kasutatav näitaja, tavaliselt pangandussektoris. Selle võime mõõta isiku krediidireitingut tingib selle korduva kasutamise krediitide heakskiitmisel või tagasilükkamisel.
Kuigi selle kasutamine on tihedalt seotud pangandusega, saab seda suurust kasutada ka eraldi. See näitaja on väga kasulik ka meie kodumaise majanduse otsustamisel.
Mis on võime maksta?
Maksevõime on üsna põhjalik näitaja. Me räägime indikaatorist, mis mõõdab inimese või ettevõtte maksevõimet võimalike võlgade ees. Kui soovitakse taotleda pangalaenu ja krediidilimiiti, on see suurus üks paljudest statistikatest, mida kasutatakse otsuste tegemisel nimetatud finantstoodete kinnitamisel.
Ka isiklikes finantsides. Samamoodi, kui taotleme nii mikrokrediiti, hüpoteeki kui ka krediitkaarti, on usaldusväärne näitaja ka maksevõime. Maksevõimest on saanud väga korduv näitaja isikliku rahanduse kontrollimiseks. Selle näitaja abil saame kiiresti ja täpselt teada oma rahanduse võimekust teatud võlga toetada.
Ärimaailmas on maksevõime laialt kasutatav näitaja. Teiste kõrval on maksevõime üks paljudest näitajatest, mida ettevõtte igapäevases elus kasutatakse. See näitab meile suutlikkust võlausaldajate maksete, investeeringute vastuvõtmise ja finantsosakonna otsuste tegemisel. Samuti suhe tarnijatega, kus seda kasutatakse jooksvalt otsuste langetamiseks.
Maksevõime on stsenaariumites, kus mõõdetakse riigi või territooriumi maksevõimet, seotud muude näitajatega. Riigi suhtelise maksevõime mõõtmiseks enne kohustuste tasumist võtab majanduse seisukohalt maksevõime riskipreemia nimetuse. Ehkki see pole sama, on riskipreemia üldine riigivõlgade näitaja, mis mõõdab olemasolevat riski, et üks riik ei täida oma võlausaldajate ees oma kohustusi. Seega on madalama riskipreemiaga riigil tõenäoliselt suurem maksevõime.
Mida suurem on maksevõime, kipuvad võlausaldajatelt laenamise kulud olema madalamad. Kui madalam on maksevõime, siis suureneb makseviivituse risk ja võla või võlgade maksumus kipub olema suurem.
Kuidas arvutatakse maksevõimet?
Maksevõime analüüs on vajalik analüüs, kui soovime minna võla taotlemiseks finantsasutusse, samuti kui soovime kontrollida oma isiklikke rahandusi. Meie maksevõime teadmisel pole mitte ainult eeliseid otsuste tegemisel, vaid see võimaldab meil lihtsalt ja täpselt teada ka meie finantside võlasuutlikkust.
Ehkki üksikisiku või isiku maksevõime mõõtmiseks läbiviidud analüüsis puudub üldine üksmeel, võtavad finantsasutused tavaliselt arvesse mitmeid ühiseid muutujaid. Need muutujad võimaldavad meil lihtsa valemi abil teada ettevõtte või üksikisiku maksevõimet.
Kui tahame teada maksevõimet, peame selleks teadma järgmist teavet:
- Sissetulek
- Kulud
- Saadaval
- Kõrvalkulud
- Lõplikud kulud
(*) Pidage meeles, et tulud tuleb arvutada, kui oleme maksud maha arvestanud.
Esiteks loome sissetulekute suhte, kuhu kaasame kõik sissetulekuallikad. Kui meil on muutuv sissetulek, peame arvutama selle tulu keskmise, et saaksime välja tuua püsivama muutuja:
- Palk / kuu: 2000 dollarit
- Madal kommertsüür kuus: 800 dollarit
- Lisateenused vabakutselisena kuus: 200 dollarit
Teiseks koostame samamoodi nimekirja kõigist oma kulutustest. Siin sisestame püsikulud ja muutuvkulud. Kui meil on kulu, mida ei esitata igakuiselt, saame teha eelhinnangu, et meil oleks muutujate kasuliku võrdlemise eest kuutasu:
- Hüpoteek: 250 dollarit
- Transport: 50 dollarit
- Vaba aeg: 200 dollarit
- Toit: 200 dollarit
- Elektri ja vee, Interneti jms kulud: 100 dollarit
Kolmandaks, kui meil on kogu sissetulek ja ka kogukulud, jätkame olemasolevate arvutamist. Saadaval olevate arvutuste valem on üsna lihtne, kuna sellest piisab tulude ja kulude lahutamiseks. Saadud erinevust peetakse kättesaadavaks:
- Kogutulu: 3000 dollarit
- Kulud kokku: 800 dollarit
- Saadaval: 2200 dollarit
Neljandaks, kuna meil pole tavaliselt nii pidevat elu, võivad meie igapäevases olukorras ilmneda ettenägematud sündmused või kulud, mida me ei saa nii lihtsalt kvantifitseerida, kuna need on lõpuks võimalikud. Selleks jätkame nii võimalike kui ka ettenägematute kulude arvutamise meetodiga. Piisab, kui lisate olemasolevale väärtusele rea protsente, mis tulenevad lahutamisest kogutulude ja kogukulude vahel.
Ettenägematute kulude korral rakendame 20% saadaolevast väärtusest. Kuigi rakendame võimalike kulude puhul 10% olemasolevast väärtusest, kuid pärast ettenägematuid sündmusi. Vaatame järgmist:
- Ettenägematud kulud: saadaolev väärtus * 0,20 = X
- Saadaval pärast ettenägematuid olukordi: Saadaolev väärtus - X = Y
Arvestusega jätkates saame järgmise:
- Ettenägematud kulud: 2200 dollarit * 0,20 = 440 dollarit
- Saadaval pärast ettenägematuid kulusid: 2200–440 dollarit = 1760 dollarit
Nüüd jätkame pärast võimalikke kulutusi saadaoleva summa arvutamist:
- Lõplikud kulud: saadaval pärast ettenägematuid kulusid * 0,10 = X
- Saadaval pärast ettenägematuid olukordi: saadaval pärast ettenägematuid olukordi - X = Y
Nüüd jätkame arvutamist ja saame järgmise:
- Lõplikud kulud: 1760 dollarit * 0,10 = 176 dollarit
- Saadaval pärast lõppu: 1760–176 dollarit = 1584 dollarit
Nii oleks kõik juba välja arvutatud ja me peaksime teadma ainult oma maksevõimet. Selleks arvutame selle, et saaksime selle paigutada suhtelises vahemikus. Sel viisil, kui tahame teada maksevõimet protsentides, teostame järgmise valemi:
- Maksevõime: saadaval pärast võimalikke tulusid / kogu sissetulek = X
Kui jätkame arvutust, saame järgmise:
- Maksevõime: 1584 dollarit / 3000 dollarit = 0,528
- Maksevõime (%): 52%
Sel viisil oleme saanud, et eeldatav maksevõime on väga kõrge.
Parameetrid, mille hulka mõõdetakse, on järgmised:
- Alla 10%: väike võimsus.
- 10–30%: keskmine võimsus.
- Suurem kui 30%: suur võimsus.
Arvestades, et näite maht on 52%, leiame, et sel juhul oleks maksevõime kõrge, nii et üldiselt ei tohiks teil rahaliste kohustuste täitmisel probleeme olla.