Viivis on see, mille suhtes kohaldatakse viivisemäära protsendimäära või tõusu deebetisummades ja võrdeliselt võla tasumiseni kulunud ajaga.
Neid intresse rakendatakse tavaliselt riigiasutustele maksetega viivitamisel ja ka muude eraisikute või ettevõtetega sõlmitud võlgade korral.
Selle erinevus tavalise intressimääraga seisneb selles, et viivisemäära arvutatakse ainult maksejõuetusest möödunud aja järgi ja protsent on tavaliselt suurem. Lisaks reguleerib seda enamikus riikides standard.
Viivise probleem
Laenuandjal on ühelt poolt õigus koguda teatud summa, mis omakorda arvutatakse mõlema poole kokkulepitud meetodil. Olemise põhjus on hüvitada teile lepingu rikkumine maksmata jätmise tõttu.
Sama juhtub riigiasutustega, ainult sel juhul kehtib ühepoolne kohustus, mille kodanik peab aktsepteerima.
Nüüd tuleb probleem seetõttu, et on veel üks osa, mida võib pidada nõrgaks. Estes on pangalaenu puhul laenuvõtja või avaliku halduse korral kodanik. Sel põhjusel on need viiviseintressid enamikus maailma riikides reguleeritud. Maksimaalne kohaldatav protsent või otseselt kasutatav määr on kindlaks määratud seadusega.
Vaikehuvi maailmas
Siin oleks võimatu näidata selles osas maailma õigusakte. Kuid näeme mitmes riigis selle reguleerimise eripära:
- Hispaanias on üldise riigieelarve seadusega kehtestatud juriidiline võrdlusintress (3% 2020. aastal). Sellest arvutatakse halduse viivis (25% rohkem). Teiselt poolt ei saa hüpoteegi puhul see seaduslikku intressi ületada kolm korda ja isikliku laenu puhul on see tasuline intress pluss kaks punkti.
- Mehhikos arvestatakse laenu viivist selle järgi, mida tuli maksta, mitte kogu võlga. Midagi, mis juhtub enamikus riikides. Seda reguleeriv määrus nõuab teatud tingimusi, näiteks võla tasumist või seda, et pooled on selles varem kokku leppinud. Samuti määrake maksimaalsed piirmäärad.
- Colombias kehtib liigkasuvõtmise määr, mis on seadusest tulenev maksimaalne piirmäär. Üle selle ei saa viivist arvestada. 2020. aastaks on see tavaliste ja tarbimislaenude puhul 27,18%, mikrokrediidi puhul 41,24% ja väikelaenude puhul 51,27%.
- Ecuadori viivisemäära annab välja tema keskpanga nõukogu. Nende arvutamiseks kuni maksimaalse piirini kehtestatakse protsentide jada. Nii saavad pangad valida ühe või teise, sõltuvalt kõnealuse kliendi maksevõimest ja heast tööst.
Viivise näide
Lõpetuseks vaatame mõningaid viivise näiteid. Üks võlast administratsiooniga, teine hüpoteegist ja teine isiklikust laenust. Võtame viitena Hispaania õigusaktid, ehkki neid saab ekstrapoleerida teistele. Juhud oleksid järgmised:
- Võlg administratsiooniga kaheks aastaks summas 10 000 valuutaühikut (VÜ), kehtiva regulatsiooni kohaselt on seadusjärgne intress 2020. aastaks 3% ja viivise kasv 25%. See arvutatakse järgmiselt: 10 000 * 0,03 * 0,25 * 2 = 750.
- Sama suur hüpoteek, millest võlgneme tasu ja fikseeritud intressimäär on 4%. Viivis on maksimaalselt lubatud (3-kordne seaduslik intress). Me loeme 60 päeva võlgnetavaks ajaks. Siin oleks meil kaks osa, 30 tavalist järelmaksu päeva ja 60 võlgnevust: (10 000 * 0,03 * (30/360)) + (10 000 * 0,03 * 3 * (60/360)) = 175.
- Lõpuks kujutame ette laenu kokkulepitud intressiga 6%. Makse on igakuine ja seda peetakse alates teisest kuust maksmata. Rakendame maksimaalselt lubatud (6% + 2% = 8%). See arvutatakse: (10 000 * 0,06 * (30/360)) + 10 000 * 0,08 * (30/360) = 116,66
Nagu näeme, sõltub viivis iga riigi määrustest. Kuid tavaliselt on see kas kindel protsent või viitemäära tõus. Seetõttu on arvutus suhteliselt lihtne. Kuna intressimäär on aastane, tuleb möödunud päevi väljendada ka aastase loendina, jagatuna äripäevaga 360 päeva.