Regressiõiguseta faktooring on seal üks faktoringu liikidest. Selles on üleandval ettevõttel oht, et ta peab silmitsi seisma võimaliku võlgniku arvete maksmata jätmisega. Teisisõnu võib regressifaktooringu tegur nõuda võlga võlgnikult ja maksmata jätmise korral toimingu üleandjalt.
Regressiühenduseta faktooring on seega ainult üks kahest olemasolevast faktooringutüübist. Selles faktooringurežiimis saab tegur, mis on toimingu aktsepteeriv üksus, nõuda võõrandajalt, kes on ettevõte, kes on üksusele oma sissenõudmisõigused müünud, võlgade tasumist, millega võlgnik ei saa silmitsi seista. Teisisõnu peab üleandja juhul, kui võlgnik ei maksa arved, mille ta pangale müüs, vastutama nimetatud võlgade eest.
Seetõttu räägime odavamast toimingust kui faktooring ilma pöördumiseta. Fakt on see, et seda tüüpi tehingute korral on pangal rohkem inkassokanaleid kui regressiõiguseta faktooringul. Noh, selles peavad operatsiooni eest vastutama nii loovutaja kui ka võlgnik.
Regressi faktoringu tunnused
Selle instrumendi omaduste hulgas tuleks esile tõsta järgmist:
- See on rahastamisvahend.
- See tähendab, et see võimaldab ettevõttel saada likviidsust.
- Peab olema vastaspool, milleks on tavaliselt finantsasutus.
- Ettevõte toimetab ootel olevad arved panka, saades vastutasuks kapitali.
- Pank ostab need arved kindla hinnaga, makstes kapitali.
- Ettevõte saab vajaliku likviidsuse.
- Nende arvete sissenõudmise hilisema haldamise eest vastutab pank.
- Selle tüpoloogia erandite hulgas leitakse, et juhul kui võlgnik ei maksa, peab kapitali maksma võõrandaja.
Millised elemendid on faktooringoperatsioonis osalevad?
Kuna me räägime sellistest mõistetest nagu võlgnik, loovutaja või tegur, siis on vaja teada, millele me nendele profiilidele viitamisel viitame.
Seega on faktooringoperatsioonis, kas regressi abil või ilma regressita, järgmised elemendid:
- Määraja: Loovutaja on ettevõte, kes müüb oma arveid panka. Nende vastu saavad nad teatud kapitali.
- Faktor: Tegur viitab finantsasutusele. See lepib ettevõttega kokku arvete hinna ja annab kapitali, mis hiljem saadud sissenõudmisõigustega taastub.
- Võlgnik: Nad on kliendid, kes omandasid vara, leppides kokku müüva ettevõttega makseperioodi ja kes peavad maksma finantseerimisasutusele kapitali, mille see müüvas ettevõttele edastas.
Regressi- ja mittekohustusliku faktoringu erinevus
Peamine erinevus regressifaktooringul ja regressiõiguseta faktooringul leidub tingimustes, milles lepitakse kokku lepingu sõlmimise ajal.
Nagu me alguses ütlesime, võib regressifaktoorimisel tegur, mis on toimingu aktsepteeriv üksus, nõuda loovutajalt, see on ettevõte, kes on ettevõttele müünud oma sissenõudmisõigused, võlgade tasumise, mille võlgnik ei saa endale lubada. Teisisõnu, üleandja peab viimasel juhul tagastama kõrgema kapitali.
Teisest küljest saab tegur, mis ei ole regressiõiguslik faktooringuoperatsioon, see tähendab faktooringutoimingut pakkuv ja aktsepteeriv ettevõte, nõuda võlgnevusi makseviivituse korral ainult võlgnikult, mitte loovutajalt.
Nagu näeme, on need kaks võrdset operatsiooni, kuid nende tingimustes on erandeid, mida arvestada.
Näide tagatisega faktooringust
Kujutame ette, et meil on apelsine müüv ettevõte, kuid meil pole kinnitust ega garantiid, et meie ettevõttel on kõrge krediidivõimega klientuur.
Selles mõttes teevad nad meile 1000 dollari eest tellimuse, mille nad maksavad meile 60 päeva jooksul, kuid meil on juba kapitali vaja ja otsustame sõlmida faktooringoperatsiooni pangas.
See üksus pakub klientide maksevõime uurimisel meile kapitali 2% intressiga, kuid välja arvatud see, et faktooring on regressi asemel regressi. Viimane tänu meie klientide maksevõimele öeldule.
Tehingu allkirjastamisega saab võõrandaja, kes oleme meie, varem kokkulepitud kapitali. Operatsioonile alla kirjutanud üksus, tegur, saab sissenõudmise õigused madalama hinnaga, samal ajal kui võlgnik jääb majandusüksusele pühendunuks.
Juhul, kui võlgnik ei maksa lõpuks 1000 dollarit pangale, nõuab pank seda meilt tõstatatud tingimuse eest. Ja see on see, et olles tagantjärele faktor, oleme lõpuks need, kes peame avansikapitali maksma.