Rahapesu - mis see on, määratlus ja mõiste
Rahapesu või rahapesu koosnevad nendest protseduuridest ja mehhanismidest, mille ülesandeks on kuritegeliku päritoluga varade omandamine ja peitmine, et neid turule tuua, andes neile seaduslikkuse mulje.
See on protsess, mille käigus kustutatakse ebaseaduslik jälg varast (nii sularaha kui ka muud liiki varad), mis on majandussüsteemi integreeritud legitiimsuse näol. Oluline on märkida, et rahapesu ei tohiks segi ajada maksupettustega (maksukohustuste täitmata jätmine).
Rahapesu mõiste tekkis 1920. aastatel Ameerika Ühendriikides, kui mõned gangsterid kasutasid pesumaju oma kuritegelikus äris saadud kasumi seadustamiseks. Sellest ajast alates kasutatakse inglise keeles ametlikult terminit rahapesu - rahapesu. Seetõttu on ingliskeelsed rahapesuvastased osakonnad tuntud rahapesuvastase võitluse (AML) nime all. Ametlikult hispaania keeles kasutatakse rahapesu mõistet üha enam, ehkki seda nimetatakse üha enam rahapesuks.
Rahapesu etapid või etapid
Üldiselt jaguneb rahapesu kolme etappi, mida saab esitada ühiselt või eraldi. Vaadake üksikasjalikult rahapesu etappe.
- Munemisfaas: Kurjategijad üritavad finantssüsteemi tuua musta raha (sularaha) või mis tahes muud tüüpi kuritegelikku päritolu kaupa.
- Varjamise etapp: Teises etapis püütakse varjata ebaseaduslike vahendite päritolu, mis on varem arvukate finantstehingute kaudu finantssüsteemi sisestatud.
- Integreerimisetapp: Viimases etapis on tegemist selle ebaseadusliku kasumi kasutamisega ilmselt seaduslikes toimingutes. Nii saavad rahalised vahendid rahapesu varaks koos seda tõendava selgitusega.
Rahapesu meetodid
Kriminaalse päritoluga rahaliste vahendite turule toomiseks on palju vorme ja protseduure. Tuleb meeles pidada, et pangad pole ainsad rahapesuks kasutatavad vahendid ja vastupidi.
Leiame erinevaid meetodeid, näiteks:
- Pangandusasutustes: Enamkasutatavate meetodite hulgas on traditsiooniline pangandus. Struktureerides (nimetatakse ka smurfiks). Selles süsteemis on ülekanne jagatud mitmeks osaks. See tähendab, et suure ülekande tegemise asemel jagatakse see kaheks või enamaks tehinguks, et vältida kohustusi ennast tuvastada (ja seega ka tuvastada).
- Pangavälistes finantsasutustes: Näidetena on meil ühelt poolt kindlustusseltsid. Kurjategijad sõlmivad ebaseadusliku rahaga makstud poliisi, mis hiljem tühistatakse, saades kindlustusandjalt tšeki. Teiselt poolt leiame "Hawala" - mitteametliku rahaülekandesüsteemi, mis vaevalt dokumentaalseid jälgi jätab.
- Mittefinantsettevõtetes: Siit leiame kasiinod, mis on üks enim kasutatud näiteid (selgitatud allpool). Teine võib olla kinnisvara müük. Kus on kokku lepitud kinnisvara ostmine madalama väärtusega (vahe tasumine salaja). Hiljem müüakse see tegeliku hinna eest (see, mis ilmub lepingus ja mis on salaja makstud). Seega seadustatakse õigusrikkuja vara hulka kuuluv kasu.
- Mittefinantssektoris: Kõige tavalisemate elukutsete seas ilmuvad advokaadid ja raamatupidajad, mis võimaldavad jätta mulje auväärsusest.
Näide rahapesust
Kuigi kurjategijad kasutavad tänapäeval üsna keerukaid meetodeid, jäävad põhitõed samaks. Sel põhjusel on kasiino näide üks kõige tavalisemaid protsessi lihtsal esitlemisel.
Oletame, et inimene tegeleb oma töö kõrval ebaseadusliku narkootikumide müügiga. Selleks, et mitte äratada kahtlusi ja saaks selle ravimimüügi kasumi oma hoiuarvele panna, läheb ta kasiinosse. Seal vahetab ta raha žetoonide vastu.
Kui žetoonid on käes, panete väikese panuse, et kasiinotöötajad arvaksid, et tegelikult mängite. Pärast üsna piiratud osalemist lahkub ta kihlvedude laudadest ja palub kasiinol vahetada tšeki vastu žetoonid. Kui olete sellesse punkti jõudnud, võite selle sisestamiseks pöörduda oma panga poole. Kui küsitakse päritolu kohta, võite öelda, et võitsite selle hasartmängudega. Seejärel saaks ta selle raha kasutada mootorratta ostmiseks, viies seeläbi rahapesu lõpule.
