Pangasaladus on Panamas lõppenud. Kesk-Ameerika riik on võtnud kohustuse ühineda OECD mitmepoolse finantsteabeseadmega. Alates septembrist peab Panama esitama kogu teiste riikide nõutud panga- ja finantsteabe.
Maksusüsteemid nõuavad, et kõik kodanikud maksaksid oma maksud riigi kulutuste toetamiseks. Siiski on neid, kes hoiduvad maksude maksmisest, varjavad oma vara ja vara madala maksumääraga territooriumidel, mida tuntakse ka kui maksuparadiise. Nendes riikides maksud puuduvad või on väga madalad, maksuküsimustes ei toimu teabevahetust ja neid iseloomustab läbipaistvuse puudumine.
Läbipaistvuse puudumine, maksudest kõrvalehoidumise suur probleem
Nüüd on maksuparadiisis kaks väga erinevat maksurežiimi. Kohalikud ettevõtted ja tavalised elanikud peavad maksma sarnast maksu, mis on sarnane mis tahes osariigiga, kuid mitteresidendid saavad kasutada suuri maksusoodustusi. Tõsi, mitteresidentidel on majandustegevus keelatud, seega saavad nad asutada ainult ettevõtteid, kes ei tegele majandustegevusega. Siin tulevad mängu nn offshore -ettevõtted. Asutamiskulud on madalad, nende loomise protseduur on lihtne, nad ei vaja auditeid ja on väga läbipaistmatud, st nende omanikke on raske leida.
Täpselt 2016. aastal avalikustatud nn Panama Pappers tekitas segadust. Noh, madala maksumääraga territooriumid, nagu Panama, kus levivad offshore -ettevõtted, olid varjupaigaks maksudest kõrvalehoidjatele või inimestele, kes varjavad oma kuritegelikul tegevusel saadud raha.
Püüdlused mustadest nimekirjadest loobuda
Sellised organisatsioonid nagu OECD ja Euroopa Liit asusid võitlema maksudest kõrvalehoidumise ja maksuparadiiside vastu. Oma artiklis "Euroopa Liidul on juba oma maksuparadiiside must nimekiri" hoiatatud meetmete ja sanktsioonide eest, mida Euroopast valmistatakse ette nende riikide jaoks, kes ei tee koostööd finantsteabe vahetamisel.
Maksuparadiiside musta nimekirja kuulumise oht riiklikule mainele ja võimalikud meetmed, mis Panamale võivad langeda, on pannud selle riigi ühinema OECD mitmepoolse finantsteabe vahetamise mehhanismiga.
Täpselt, Publio Ricardo Cortés Panama tuludirektorina ratifitseeris Pariisis OECD mitmepoolse pädeva asutuse kokkuleppe, mis pälvis talle Masamichi Kono (OECD asekantsleri) õnnitlused. Ja see on see, et Panama on hakanud tõsiselt võtma võitlust maksudest kõrvalehoidumise ja rahapesu vastu. Juba eelmise aasta juunis õnnestus tal loobuda ülemaailmse maksude läbipaistvuse foorumi kurikuulsast maksuparadiiside nimekirjast.
Kõigest hoolimata on veel tööd teha, kuna Panama jätkab Euroopa Liidu maksuparadiiside mustas nimekirjas. Seetõttu peaks Panama, püüdes sellest negatiivsest pingerida vabaneda, jätkama samme teabe läbipaistvuse parandamiseks.
Maksupettuste vastases võitluses. teabevahetus eri riikide vahel on väga tõhus meede. Nii saab pettureid kergesti kohtu alla anda, nii et nad ei leia varjupaika läbipaistmatutel ja madalate maksudega territooriumidel. Eri riikide maksukoostöös toimuv infokoostöö on osutunud võtmetähtsusega, eriti mis puudutab raskete kuritegude menetlemist.