Soodushind on finantstehing, mille puhul pank kohustub maksma kliendile edasi kommertskrediiti, mille viimane on andnud kolmandale isikule.
Pank maksab kliendile ette krediidi väärtusest väiksema summa. See erinevus tuleneb kliendile operatsiooni eest kantud intressidest, vahendustasudest ja muudest kuludest. Nii et mida suuremad on need kulud, seda väiksem on summa, mille klient pangast saab. Panga kasu põhineb sellel, et makstakse kliendile vähem summat kui see, mida ta saab kolmandalt isikult.
Soodusliin on teatud tüüpi tegevus, mis pakub ettevõtetele tänapäeval suurt funktsionaalsust. See võimaldab neil muuta mitme kuu jooksul lõppev kommertslaen koheseks likviidsuseks ja hallata riigikassa võimalikke väärarenguid.
Tegurid, mida tuleb arvestada allahindlusel
Need on peamised tegurid, mida tuleb soodushinnaga arvestada:
- Kogumisõiguse muutmine: Kui finantseerimisasutus teeb kliendile krediidi allahindlust, saab ta õiguse krediiti kliendi asemel kolmandalt isikult nõuda. See tähendab, et pank saab krediidiandjaks kolmanda isiku vastu.
- Intressid ja vahendustasud: Klient maksab intressi eeldatava kapitali ja kommertslaenu tähtaja alusel. Lisaks saab panga ja kliendi vahelistes suhetes tuvastada muud liiki kulutusi, mis klienti mõjutavad. Need kulud võivad olla: haldustasud, komisjonitasu maksmata jätmise eest, notaritasud jne.
- Garantiid: Finantsasutus võib paluda kliendil allahindluse tagamiseks garantiisid. Selle eesmärk on püüda tagada krediidi tasumine kolmanda isiku maksmata jätmise korral.
- Allahindluse rea aegumine: See on väga oluline element. Tähtaja saabumisel nõuab pank võla tasumist kolmandalt isikult. Kui keeldute makse tegemisest, seisab finantsasutus silmitsi probleemiga. Sellisel juhul nõuab pank (üldreeglina) makse sooritamist krediidilimiidi avanud kliendilt.
- Riskianalüüs: Finantsasutus teostab makse tasumata jätmise riski ammendava analüüsi, võttes arvesse toimingu olemust. Enne allahindluse andmist peab pank tagama krediidi tasumise. Seetõttu sõltub tehingu intressimäär panga kavandatud makseviivituse riskist.
Soodustuse matemaatiline arvutamine allahindlusliinil
Diskonteeritud summa arvutamiseks kasutab pank lihtsat ärisoodustuse seadust. Selle seadusega on kehtestatud, et allahindlused on proportsionaalsed allahindluse kestuse ja eeldatava kapitaliga. Matemaatiliselt on finantseerimisasutuse diskonteeritava krediidi suhtes kohaldatav diskontotegur järgmine:
D (n) = 1 - (d n)
Kus:
d: See on panga rakendatav diskontomäär või intressimäär.
n: See on krediidi tähtaeg, mis antakse tavaliselt päevades, kasutades aasta baasil 360 päeva.
Seega, korrutades selle allahindlusteguri diskonteeritava summaga, saame kliendi kätte saadud summa.
Soodusjoone näide
Kujutame ette, et ettevõte annab kliendile 50 000 dollari suuruse kommertskrediidi tähtajaga 120 päeva. Ja ettevõte läheb, arvestades tema likviidsusvajadusi, allahindlust finantsasutusele. Finantsasutus on nõus teile allahindlust tegema, kuid intressimääraga 5%. Vaatame operatsiooni tulemust:
Kui arvutame ülaltoodud allahindlusteguri:
D (n) = 1-0,05 * (120/360) = 0,983
Kui rakendame seda allahindlustegurit diskonteeritava summa suhtes:
50.000*0.983=49.150
Seetõttu avardab pank meile 850 dollarit vähem kui esialgse diskonteeritava krediidi väärtus.