Laenu põhisumma on põhisumma, mille võlgnik saab võlausaldajalt. Sellelt summalt arvestatakse makstavat intressi.
Põhisumma on üks laenu keskseid telgi koos intressimääraga, milleks on rahakulu ja osamaksete arv. Kõik need elemendid võimaldavad määrata maksegraafiku.
Igal kuumaksel on kaks komponenti: rahaline amortisatsioon (osa saadud kapitali tootlus) ja kogunenud intressid. Viimased arvutatakse, korrutades laenu intressimäära põhiosa jäägiga, mis jääb maksmata.
Näeme, mida on selgitatud järgmises tabelis krediidi suuruseks 15 000 USA dollarit. Kuu intressimäär on 3% ja kavandatud on kuus ühesugust osamaksu.
| Huvid | Maksmine peamine | Jaga |
Tasakaal |
|
|---|---|---|---|---|
| 15.000,00 | ||||
| 1 | 450,00 | 2.318,96 | 2.768,96 | 12.681,04 |
| 2 | 380,43 | 2.388,53 | 2.768,96 | 10.292,51 |
| 3 | 308,78 | 2.460,19 | 2.768,96 | 7.832,32 |
| 4 | 234,97 | 2.533,99 | 2.768,96 | 5.298,33 |
| 5 | 158,95 | 2.610,01 | 2.768,96 | 2.688,31 |
| 6 | 80,65 | 2.688,31 | 2.768,96 | - |
| summa | 1.613,78 | 15.000,00 | 16.613,78 |
Laenu põhiosa tagasimaksmine
Laenu põhiosa tagasimakse struktureerimisel jaotab finantsüksus seda tavaliselt mitmel perioodil. Kuid makse saab planeerida ka ühekordseks väljamakseks.
Viimane juhtub näiteks Ameerika laenu tagasimaksmise süsteemis. Võlgnik maksab põhiosa viimase osamaksena ja ülejäänud perioodidel ainult intressi.
Kuid levinum on prantsuse meetod, kus kõik koefitsiendid on võrdsed. Kuumakse arvutamise valem on järgmine:
C = makstav tasu
V = peamine
i = perioodi intressimäär
Näide laenu põhiosa arvutamisest
Vaatame näidet laenu põhiosa arvutamiseks. Oletame, et mul on võlg intressimääraga 1% kuus. Eeldades, et tasuda on viis osamakse, millest igaüks on 1236,24 USA dollarit. Kui suur on krediidi summa?
Võttes viitena Prantsuse meetodi valemi, saame probleemi lahendada:
(1+0,01)^5*0,01 = 0,0105
(1+0,01)^5-1 = 0,051
0,0105/0,051 = 0,206
1.236,24/0,206 = 6.000,01.
Seega on võla põhiosa ligikaudu 6000 USA dollarit.