Rahalise amortisatsiooni meetodeid kasutatakse võla kustutamiseks, pakkudes välja maksetingimused, mis sisaldavad kapitali ja intresse.
Seetõttu on rahalise amortisatsiooni meetodid erinevad viisid võlgnevuse maksmiseks.
Pangalaenude osas otsustab tavaliselt ettevõte, kes seda annab. Ettevõtete või eraisikute vahel sõlmitud eralepingutes sõlmitakse laenuandja ja laenuvõtja vahel tavaliselt kokkulepe. Valitud meetodi tulemuseks on rida osamakseid, mis sisaldavad erinevat intressi.
Peamised finantsamortisatsiooni meetodid
Neli levinumat meetodit on toodud allpool. Lisaks on ka teisi, näiteks kvootide suurendamise või vähenemise korral, kuigi neid kasutatakse harvemini. Lõpuks võivad intressimäärad olla igas modaalsuses fikseeritud või muutlikud, viidates sellistele näitajatele nagu Euribor Euroopas.
- Prantsuse meetodi peamine omadus on see, et perioodilised osamaksed (kapital pluss intressid) on konstantsed. Makstud intress väheneb igal aastal, nagu ka tasumata kapital, millele see arvutatakse. Samal ajal suureneb amortiseeritud kapitali osa. Tuleb öelda, et intressimäär võib olla muutuv. Sel juhul on kuutasu püsiv igal ülevaatuste vahelisel perioodil, mis on tavaliselt iga-aastane.
- Itaalia meetodil jääb konstantseks kapitali amortisatsioon. Nii väheneb intress igal kuul või igal aastal ning väheneb ka kogu osamakse ehk amortisatsiooniperiood. See on tingitud asjaolust, et intressid arvutatakse tasumata kapitalile, mida jääb järjest vähemaks.
- Saksa meetod. Akadeemilises ringkonnas peetakse seda prantsuse keele variandiks, kuid seejuures makstakse ette intresse. Kuid teistes on see samastatav itaalia keelega, püsivate kapitaliosakutega. Valisime esimese määratluse, kuna seda õpetatakse tavaliselt õppeplaanides.
- Ameerika meetod. Sellisel juhul makstakse perioodiliselt ainult intressi ja laenu kehtivusaja lõppedes kogu põhiosa ühekordne makse. Sel moel jääb intressimäär kogu perioodi vältel konstantseks. Selle süsteemi variant võimaldab luua seotud fondi, et oleks võimalik seda ühekordset makset tähtaja jooksul teha.
Mõlemad eripärad
Kui küsite laenu või kui allkirjastate laenuandja ja laenuvõtja vahelise eralepingu, lugege peent kirja ja küsige, mis on vajalik. Näitame iga meetodi mõningaid iseärasusi ja lõpetame need ning aitame seega otsust langetada, juhul kui peaksime selle vastu võtma.
- Prantsuse keel on kõige tavalisem peaaegu kõigi laenude puhul. Tüüpiline näide oleks hüpoteek, mille puhul maksame iga kuu kindla osamakse. Selle meetodi kohaselt makstakse esimestele aastatele peamiselt intresse.
- Itaalia keel on harvem kui eelmine. See on ennekõike tingitud ebamugavusest, kui teil pole kindlat tasu ja kui saate kulusid planeerida. Krediitkaardid pakuvad seda võimalust (makstud osa tagasimaksmiseks) tavaliselt koos Prantsusmaa süsteemi või ühekordse maksega.
- Nagu me saksa keeles rääkisime, on see prantsuse keele versioon. Sel juhul makstakse esimene intressimakse (intressimääraga laenatud kapital) ette. Laenu tegelik liik on veidi madalam ja seega ka kogu intress.
- Lõpuks pakub see ameeriklase suhtes võimalust maksta lõpus kogu laenusumma. Kui loome fondi omakorda, ei tekitaks see mingit likviidsusprobleemi. Muidugi maksab see suurema intressi, kuna tasumata kapitali ei amortiseerita ja seetõttu neid ei vähendata.