Kinnitamine - mis see on, määratlus ja mõiste
Kinnitamine on finantstoode, kus ettevõte (klient) toimetab oma tarnijatele (kasusaajatele) pooleliolevate maksete tervikliku halduse. Seega delegeerib ta nimetatud väljamaksete haldamise finants- või krediidiasutusele.
Kinnitamise korral vastutab pank või krediidiasutus oma klientide tarnijatele tehtavate maksete haldamise eest ja pakub üldiselt rahastamist mõlemale poolele.
Teisisõnu saavad nii võlgnik (klient) kui ka saaja (pakkuja) pääseda pangast krediidile, et see saaks makse ette maksta või katta.
Kinnitamine on seotud joonisega faktooring, kuid nad tegutsevad vastupidiselt. Faktooringu puhul otsib pakkuja krediidiasutust, kes seda finantseeriks ja seega kataks oma klientide (võlgnike) hilinenud maksetega seotud kulud.
Teiselt poolt kinnitab kinnitamisel ühe või mitme tarnija klient, kes panka haldab tarnijatele tehtud makseid (võlgu).
Kinnitavad esindajad
Kinnitustoimingus osaleb kolm esindajat: emitent, krediidiasutus ja pakkuja.
Emitent otsib krediidiasutust, et optimeerida oma võlgade haldamist tarnijate (kasusaajate) ees. Viimased võivad oodata oma arve aegumiseni või taotleda krediidiasutuselt ettemaksu.
Järgmisel diagrammil näeme mehhanismi:
Tarnijaettevõte väljastab oma teenuste eest arve, klient aktsepteerib selle ja saadab selle oma krediidiasutusele. Seejärel pakub nimetatud asutus tarnijale oma arve ettemaksu (komisjonitasu küsides) või et ta ootab makset tähtpäeval.
Krediidiasutus võtab kliendilt komisjonitasu või tasu võlgade haldamise eest. Lisaks võib see pakkuda teile finantseerimist, et saaksite pärast tähtaega arvete tasumise kohale toimetada. Vastaspoolena võtab üksus teile tasu või intressi.
Kinnitamise eelised ja puudused
Kinnituse eelistest ja puudustest võime välja tuua:
- Emitendi (võlgniku) seisukohast: Eelised viitavad asjaolule, et tema tarnijate juhtimine on hõlbustatud, pangaga läbirääkimiste võime on paranenud ja juurdepääs rahastamisele on kättesaadav. Puuduste hulgas on haldusteenuse kulud ja maksevahenditele mittepääsemise võimalus, mida krediidiasutus ei arvesta.
- Pakkuja (kasusaaja) seisukohast: Pakkuja eeliste hulgas on suurem makseturvalisus ja võimalus kiiresti rahastamisele juurde pääseda. Vahepeal on peamine puudus finantseerimise hind (mis võib olla kõrge).
- Krediidiasutuse seisukohalt: Ettevõtte eeliste hulgas on suurem juurdepääs klientidele, lojaalsus ja suurem ärimaht. Negatiivsed küljed on aga halduskulud ja potentsiaalne kliendi makseviivitus.
