Finantsregulatsioon on üks aspekte, kus finantsturgudel on läbi viidud rohkem reforme. Pärast Lehmnan Brothersi langemist aset leidnud erinevate sündmuste tagajärjel surus regulatsioon finantssüsteemide erinevate osalejate, eriti finantsasutuste marginaale.
Baseli komitee avaldas 2013. aasta jaanuaris dokumendi, mis sisaldas panganduskapitali reguleeriva raamistiku (Basel III) reformi ridu. Käesolevas dokumendis tutvustatakse kõrgemaid kapitalinõudeid, keskendudes ennekõike suurema nõudmisele Põhitase 1 ja kapitaliinstrumentide suuremas kahjumi katmise võimekuses.
Sel viisil suurendab Basel III 1. taseme põhitase vähemalt 7%. Omalt poolt nõuab see miinimume ka teistes kapitalikategooriates, näiteks 1. lisatasem (AT1) 1,5% juures ja 2. tase 2% juures.
Lisaks ja järkjärgulise rakendamise teel aastatel 2016–2018 on vaja 2,5% antitsüklilisi kapitalipuhvreid, mida saab kasutada majanduslanguse perioodidel.
Selle arvutamine on väga lihtne, omakapital jagatud riskiga kaalutud varadega.
Kujutame ette, et meil on panga saldo, kus vara koosneb järgmistest elementidest:
- Hoiused finantsasutustes: 3000 miljonit.
- Lühiajaline fikseeritud tulumüük, mis on müügil: 2000 miljonit.
- Fikseeritud tulumääraga ajutine omandamine: 1 000 miljonit.
- Pika tähtajaga fikseeritud tulu: 3000 miljonit.
- Kauplemisportfell: 2800 miljonit.
- Mürgised varad: 1 000 miljonit.
- Krediidiinvesteeringud: 2200 miljonit.
- Sularaha: 33 000 miljonit.
- Hoiused keskpankades: 500 miljonit.
Kõik need kirjed tuleb korrutada koefitsiendi järgi, mis põhineb selle vara reitingul, suurema riskiga isikud korrutatakse suurema koefitsiendiga ja likviidsusele (rahaturule) lähemal olevad korrutatakse nulliga või ühega väga väike koefitsient.
Näiteks kui meie bilansis on vara (Müügil olev lühiajaline fikseeritud tulu: 2000 miljonit) ja tervikuna on selle krediidireiting A +, korrutatakse need 2000 miljonit koefitsiendiga 25 %, kuna sellel pole suurt riski ja see kaalub suhte (2000 * 0,25) = 500 miljonit arvutamiseks väga vähe.
AAA kuni AA- (-risk)
A + kuni A-
BBB + kuni BBB-
BB + kuni B-
Allpool B-
Hinnang puudub (+ risk)
Nii saame nimetaja, samal ajal kui lugeja ilmub bilansi kohustustesse (omakapital ja teised).
Järgmisena jätame teile video, kus seda üksikasjalikult selgitatakse Mis on kapitali suhe ja kuidas seda arvutatakse.
