Vastavuskontroll on see auditeerimise kord, mille käigus kontrollitakse ammendavalt, kas ettevõte või asutus järgib oma sektorile, keskkonnale või territooriumile vastavaid määrusi ja õigusakte.
Vastavusauditi läbiviimisel on paljudel igasugustel ettevõtetel hea tava kontrolli- ja turvatööriist.
Seda tüüpi tegevus keskendub kõigile kehtivatele õigusaktidele, mida majandus- ja haldustegevuses igapäevaselt järgitakse.
Teise võimalusena tagab seda tüüpi mehhanismide korrektne täitmine
ettevõtted, et nende sisekontroll toimib korrektselt, vältides rikkumisi
eeskirjad ja süsteemi tõrked.
Seda tüüpi hindamiste käigus läbivad ka olulised üksikasjad, näiteks õige
tööjõu ettevalmistamine või koolitamine vastavalt teostatud tegevusele, tähelepanu seadusega kehtestatud turvameetmetele või ettevõtte struktuuri hammasrataste toimimisele, võttes arvesse majandussektorit, kus ta oma tööd teeb.
Vastavusauditi funktsioonid
Sellel auditimeetodil on rida iseloomulikke jooni, mis eristavad seda muud tüüpi audititest:
- Analüüsib põhjalikult ettevõtte või asutuse tehtud finantstehinguid kokku, samuti kõiki haldusmeetmeid
- See uuring nõuab tingimata kogu olemasoleva dokumentatsiooni põhjalikku uurimist aruannete või teabe väliste esitluste kujul ning finants-, õigus- või haldusprobleemidega.
- See väärtustab igapäevast äritegevust ettevõtte territooriumi õigusraamistikuga, otsides võimalikke vastuolusid või kõrvalekaldeid
- Lisaks eespool nimetatud territoriaalsetele eeskirjadele võetakse arvesse ka ettevõtte sisekorraeeskirju, mis on väljendatud selle põhikirjas ja koodeksites.
- Nõuetele vastavuse audiitorit tuleb pidevalt ajakohastada, olles teadlik pidevatest muutustest, mis toimuvad erinevates valdkondlikes, territoriaalsetes või riiklikes / rahvusvahelistes õigusaktides
- Pärast rikete avastamist ettevõtte sisekontrollis peaks vastavuse audit panema aluse selle parandamisele või parandamisele.
- Vaatamata neile eristuvatele nüanssidele otsib vastavuse auditeerimine sama, mida ülejäänud auditeerimisvaldkonnas olemasolevad väljendid: kaubandusettevõtete tegevuse parandamine ja sisemise efektiivsuse parema taseme saavutamine vastavalt teatud parameetritele või standarditele.
Lihtne näide seda tüüpi hindamisest oleks uuring keemiatööstuse kohta.
Vastavusaudit jälgib, kas see toimib vastavalt töötajate ja tehnikute erialase koolituse seaduslikkusele. Samal ajal analüüsitakse, kas jäätmekäitlus toimub seaduslikult, et tuua veel üks oluline vaatluspunkt.
